中小企业跨境人民币服务手册

政策指导： 商务部财务司人民银行宏观审慎管理局 联系人： （ 一） 政策咨询人民银行营业管理部跨境办孙雪 010-68559335 （二）业务咨询工商银行国际业务部跨境人民币业务管理处张莎莎 010-66108173沈玉龙 010-66105161农业银行国际金融部跨境人民币业务处文旸松 010-85105523中国银行交易银行部跨境人民币与外汇团队邢学文 010-66591433建设银行国际业务部跨境人民币业务处李婷 010-67596744

1.业务介绍跨境贸易融资是指在宏观审慎管理框架下银行对境内进出口商提供的与跨境贸易相关的融资或信用便利。 银行可充分发挥自身网络布局、 产品等优势为进出口企业提供 T/T融资、 押汇、 贴现、 预付款融资、 订单融资等多种形式国际贸易融资。 2.相关案例（ 1） 进口 T/T 融资进口 T/T 融资业务， 是指银行在货到付款或新型离岸国际贸易项下， 应付款申请人的要求， 在审核其汇款业务依法合规， 并落实合法有效的担保或抵押后， 为其办理融资并代办对外付款的行为。案例 15： C 企业主要生产、 销售通讯零件、 电线等电子元器件， 其业务模式为通过进口方式采购原材料， 在境内生产加工， 而后将产成品出口销售至境外。 2022 年 5 月， 企业向合作银行提出拟办理进口 T/T 融资需求， 并希望银行给予优惠的融资价格。 为帮助企业降低综合成本， G 行一方面充分发挥境内外联动优势， 通过引入海外低成本人民币资金成功帮助企业降低融资成本； 另一方面提高审批效率， 优化线上汇款业务功能， 简化汇款手续和汇款单据， 减免企业跨境人民币汇款手续费， 企业实现足不出户即可快速办理跨境人民币汇款。 G 行的进口 T/T 融资服务有效满足了企业的经营周转资金需求， 发挥了跨境人民币服务实体经济的作用。 （ 2） 进口代收押汇进口代收押汇系指银行应代收付款人要求， 与其达成进口代收项下单据及货物所有权归银行所有的协议后， 银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。案例 … Read more

企业可在跨境电商、 市场采购、 外贸综合服务、 海外仓、新型离岸贸易等贸易新业态新模式， 与境外交易对手使用人民币结算。 1.跨境电子商务跨境电子商务是指分属不同关境的交易主体， 通过电子商务平台达成交易、 进行支付结算， 并通过跨境物流送达商品、 完成交易的一种国际商业活动。案例 12： Y 集团成立于 2009 年， 依托于自营直采、 自建渠道以及强大的供应链服务能力， 逐渐成长为全球品牌资产管理企业。 集团旗下运营品牌 Y 商城于 2015 年上线， 目前已搭建起仓配、 营销、 清关等进口跨境电商综合服务体系。在 Y 商城上线初期， 主要与第三方支付机构合作， 由支付机构为 Y 商城的跨境电商 B2C 进口贸易提供购汇和支付结算等服务。 由于 Y 集团的会计记账货币为人民币， 为避免汇兑损益对会计核算和财务报表的影响， Y 集团希望交易的全流程使用人民币结算， 但部分合作支付机构在跨境结算场景仅提供外汇支付服务， 不提供跨境人民币结算服务。银发〔 2020〕 330 号文明确， 境内银行在满足交易信息采集、 真实性审核的条件下， 可按相关规定凭交易电子信息为跨境电子商务等贸易新业态相关市场主体提供经常项目下跨境人民币结算服务。 为此， G 行为 Y 商城设计了一套涵盖前端支付、 信息推送、 交易资金分账核算、 … Read more

1.业务介绍职工报酬指当雇主与雇员为不同经济体的居民时， 双方因雇佣关系而产生的工资、 薪金和福利收支， 以及雇主代雇员支付的社会保障、 私人保险、 年金以及退休金等。 银发〔 2020〕 330 号文支持个人经常项目下跨境人民币结算业务开展。 支持境内银行在“展业三原则” 的基础上， 为个人办理经常项目下跨境人民币结算业务， 进一步便利个人薪酬等合法合规收入的跨境收付业务。 海外务工人员以人民币接收薪酬， 可避免由汇率波动造成的汇兑损失。 2.相关案例案例 11： 为解决跨境发薪流程繁琐、 材料审核标准不一致等各项痛点问题， G行依托境外企业网银“跨境人民币代发工资” 模块， 推出面向“走出去” 企业及海外务工人员的跨境人民币发薪产品“跨境e发薪” 。境外企业与G行境外机构签署代发工资协议， 事前确定发薪员工名单及发薪额度， 并一次性汇总提交员工身份、 劳动关系、 收入情况等证明材料； G行境外机构与境内分行联合完成核验后在银行内部系统中建立发薪白名单。 发薪时，境外企业客户通过G行境外机构企业网银“跨境人民币代发工作” 模块， 在发薪额度内直接多次发起发薪操作。 境外企网发起的跨境人民币发薪指令在批量处理后生成跨境汇款报文从境外发往境内， 境内收报、 白名单校验通过后自动入账员工个人II类账户， 员工可自行根据需要转至绑定的I类账户。 一方面， 跨境e发薪通过白名单管理， 有效提高资金来源真实性合规性审核； 另一方面， 个人薪酬以跨境人民币形式直接入账， 无需临柜重复提交申报材料， 极大提升个人使用跨境人民币体验。

1.业务介绍服务贸易包括加工服务、 保险服务、 通信服务、 建筑服务、 销售服务、 交易中介服务、 知识产权服务、 金融服务、旅游及相关服务、 交通运输服务等。 中小企业若涉及上述跨境交易可使用人民币进行结算。 2.相关案例 （ 1） 航空燃油加注代理服务案例 6： S 为某商务航空技术服务公司， 主要为各国货运飞机在香港、 迪拜等地机场提供航空燃油加注代理服务，其具体业务流程为： 首先， S 公司与航空企业签订代理服务合同， 并收取相应燃油费和各项代理服务费； 其次， S 根据合同向合作的某国燃油代理公司发送加油订单， 并支付费用；最后， 该合作燃油代理公司在收到加油订单和对应费用后，联系燃油公司， 为初始合同约定的货机提供地面加油服务。考虑到 S 的上游客户主要为中国内地和香港企业， 且 S的下游合作商长期与中国有着密切的业务往来， 为消除国际结算币种错配风险， S 选择将人民币作为其与上下游结算的主要币种。 当 S 产生航空燃油服务代理费项下跨境收支需求后， 向银行提交境外汇款申请书、 合同、 发票、 税务备案表等相关材料， G 行在审核相关背景真实性合规性后， 即可为S 办理跨境人民币结算。 （ 2） 加工服务案例 7： J 公司主要从事材料表面改性涂层的研发、 生产、 销售和技术服务， … Read more

一） 货物贸易跨境人民币结算 1.业务介绍企业在进出口贸易中可以人民币作为合同签约币种， 使用人民币进行贸易结算。 若需资金周转， 可使用人民币作为国际贸易融资币种。 人民币结算方式主要包括信用证、 托收、汇款等。 根据银发〔 2020〕 330 号文， 境内银行可在“展业三原则” 的基础上， 凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》 或收付款指令， 直接为优质企业办理货物贸易、服务贸易跨境人民币结算。 优质企业名单由省级跨境人民币业务自律机制在所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支机构指导下评议确定并发布。 2.相关案例 （ 1） 进口付人民币案例 1： S 公司主营丝绸服装等进出口， 并自营和代理相关商品及技术的进出口业务。 2022 年 7 月， S 公司与 H 进出口公司、 香港 L 公司签订三方合同， 其中 S 作为代理进口方， 为 H 公司从香港 L 公司进口相关化工产品， 有进口付汇需求。了解到 S 的业务需求后， G 行积极向企业宣传使用跨境人民币在规避汇率风险、 减少汇兑损益方面的优势， 同时介绍汇款、 信用证、 托收等具体国际结算方式的特点。 经过对比不同方案， … Read more